- Тема
37k Популярність
4k Популярність
5k Популярність
42k Популярність
17k Популярність
31k Популярність
31k Популярність
3k Популярність
112k Популярність
27k Популярність
- Закріпити
37k Популярність
4k Популярність
5k Популярність
42k Популярність
17k Популярність
31k Популярність
31k Популярність
3k Популярність
112k Популярність
27k Популярність
Криптоактиви торгівля: чому часто підозрюють у злочинах, пов'язаних з міжнародною валютою біржі?
Автор статті: адвокат Сюй Цянь
Вступ
Від моменту народження біткоїна його ціна неодноразово різко зростала, що викликало глобальний бум криптовалют. У піковий момент біткоїн подолав позначку в 100 тисяч доларів, а загальна ринкова капіталізація криптовалют навіть на якийсь час перевищила обіг доларів у світі. У відповідь на це з'явилося безліч криптовалютних торгових платформ, а також активізувалися позабіржові операції з використанням USDT.
За чинною політикою в нашій країні деякі люди використовують криптоактиви для неофіційного обміну іноземної валюти на юань, отримуючи прибуток з різниці в курсах і комісійних, що виглядає технічно безпечно, проте насправді підпадає під жорстке правове регулювання. Такі операції можуть містити елементи незаконного бізнесу відповідно до статті 225 Кримінального кодексу, а також статті 191 про відмивання грошей.
У цьому твіті команда юристів Mankiw об'єднає практичний досвід, щоб допомогти вам розібрати: Чому криптовалютні транзакції часто наступають на високовольтну лінію «транскордонного обміну валют»? На що потрібно звернути увагу?
Чи є криптовалюта "майном" чи "даними"? Як це визнає закон?
Один. Звання
Опис криптоактивів, таких як біткойн, збиває з пантелику в літературі в суміжних областях вдома та за кордоном, а поняття криптовалюта, криптоактиви, цифрова валюта, цифрові активи та віртуальні валюти часто плутаються. Чи не тому, що всім сторонам важко досягти консенсусу щодо атрибутів криптовалют, наприклад, чи є криптовалюти валютами, нематеріальними активами, вимогами чи даними, які символізують права власників? Позиція судової влади з цього питання різноманітна, академічна спільнота також непереконлива.
Два, законодавче регулювання криптовалют в Україні
З точки зору цивільного права, криптовалюта не є валютою і не є цінним папером, цивільне законодавство та судова практика підтвердили властивість криптовалюти як віртуального майна (стаття 127 Цивільного кодексу), повинна захищатися законом.
З точки зору кримінального права, криптовалюта відповідає визначенню "майна" в статті 92 Кримінального кодексу, криптовалюта може передаватися за допомогою грошей як протиставлення, що приносить економічний прибуток, має такі характеристики, як цінність, рідкість, розпорядженість тощо, відповідає складовим ознакам мережевої віртуальної власності, захищається законом, отже, також є однією з форм прояву майна.
Хоча морфологічно криптовалюти втілюються як різновид даних цифрової або комп'ютерної інформаційної системи. Але суть їхніх активів чи майна ми маємо бачити у вигляді даних. Біткоїн, Ефір тощо – це оцифрування активів, і за їхньою суттю – активи, а не дані. ** Як і книга обліку, її цінність не в папері, а в змісті її записів**. З точки зору кримінального права, багато таких матеріалів, як комерційна таємниця та державна таємниця, що охороняються кримінальним законодавством, відображаються за допомогою даних, і якщо зловмисник викрадає цифрову технічну інформацію та державні таємниці, що зберігаються в комп'ютерах інших осіб, засобами комп'ютерної мережі це може становити злочин посягання на комерційну таємницю та незаконне отримання державної таємниці, а причина полягає в тому, що порушені дані є комерційною таємницею або державною таємницею.
Простими словами, хоча криптоактиви представлені у формі даних, вони за своєю суттю представляють собою економічні інтереси, які можуть бути об'єктом торгівлі та реалізації. З юридичної точки зору їх слід розглядати як цифрові активи з "властивостями власності".
Чому торгівля криптовалютою часто кваліфікується як «міжнародний обмін валют»?
В останні роки все більше випадків, пов'язаних із криптовалютою, кваліфікуються як "приховані операції з обміну валют через кордон", а відповідальних осіб навіть притягують до кримінальної відповідальності. Причина цього полягає не в тому, що криптовалюта є незаконною сама по собі, а в тому, що в її торгових шляхах, технічних характеристиках та функціях фінансування є висока ступінь збігу з традиційними незаконними валютними операціями. Зокрема, це виявляється в таких основних аспектах:
Одним із способів поведінки "імітується" процес обміну валют, що підпадає під категорію незаконного підприємництва.
Традиційний незаконний обмін іноземної валюти часто здійснюється через підпільні банки, агентські покупки іноземної валюти, фіктивне торгове минуле тощо, тоді як у сценарії з криптовалютою трейдери завершують конвертацію вартості через «юань → криптовалюту → іноземну валюту» або зворотним шляхом, щоб досягти мети обходу офіційних валютних розрахунків та нагляду за продажем і подолання ліміту квот на купівлю іноземної валюти.
Хоча такі транзакції безпосередньо не стосуються банківської системи, результатом все одно є незаконний обмін юанів та іноземної валюти**, що є «іншою незаконною підприємницькою діяльністю, яка серйозно порушує ринковий порядок» згідно зі статтею 225 Кримінального закону. ** У багатьох випадках криптовалютні платформи, маркет-мейкери та посередники були притягнуті до відповідальності та навіть криміналізовані як ключові гравці в «ланцюжку обміну».
У судовій практиці дії обміну криптовалюти часто проявляють такі характеристики:
Цей шлях "з використанням криптовалют як мосту для непрямого обміну" по суті обминає державний контроль за капітальними проектами за допомогою технологічних засобів.
Два, технічні характеристики сприяють "прихованості" "високій ліквідності", що дозволяє обійти можливості регуляторного відстеження.
Децентралізований механізм криптоактивів здійснює більшість транзакцій без реальних імен, без звітності, і навіть може ще більше перервати ончейн-асоціацію між адресами та особами за допомогою сервісів змішування монет. Цей механізм «розірваний ланцюжок + гібрид» значно знижує здатність регуляторів виявляти потік коштів та учасників.
Перевести криптоактиви через кордони можна лише через інтернет, не покладаючись на банківські рахунки чи фізичні канали. Адреса USDT може надсилати та отримувати активи на будь-якому вузлі світу без проходження митниці, банків або валютних систем, що робить її технічно необмеженою для глобальних переказів і набагато складнішою для контролю, ніж традиційні грошові системи.
Деякі інвестори використовують криптоактиви, щоб обміняти юані на USDT, а потім на долари США, гонконгські долари та іншу іноземну валюту, щоб інвестувати за кордоном, купувати нерухомість або автомобілі. Цей спосіб здається лише інвестицією в активи, але фактично він вже перевищує особистий річний ліміт на обмін валюти в 50 тисяч доларів США і вважається "прихованим обміном валюти".
Деякі платформи надають такі послуги, як адреса, зберігання коштів, посередництво в обмінному курсі та посередництво в суперечках для покупців і продавців при зіставленні позабіржових транзакцій, що вийшло за рамки зіставлення інформації і, по суті, брало участь у «обміні валют». Коли відбувається велика транзакція або прибуток від курсової різниці, судовим органам легко розглядати його як організатора обміну валют, а не звичайного користувача.
Третє, макрорівневі впливи на фінансову безпеку країни та порядок регулювання
Функція оплати та ціноутворення криптоактивів частково замінила роль юаня в трансакціях через кордон. Оскільки дедалі більше внутрішніх коштів виїжджає за кордон у "біткойн-орієнтованому" форматі, позиція юаня в міжнародних розрахунках піддається виклику, що в довгостроковій перспективі може вплинути на макроекономічне регулювання.
Обіг стабільних монет, таких як USDT, дозволяє деяким учасникам ринку обійти банківську систему та створити сірі фінансові мережі на основі активів блокчейну. Як тільки вони перетинаються з високими ризиками, такими як закордонні азартні ігри, шахрайство, ухилення від податків, це може легко призвести до системного ризику.
Анонімна торгівля + механізм змішування монет + безконтрольний канал забезпечують зручність для відмивання грошей, фінансування тероризму та інших незаконних злочинів. Це не тільки питання відповідності, а й питання фінансової боротьби з тероризмом та національної безпеки.
На що повинні звернути увагу приватні інвестори при торгівлі криптовалютами?
Один. Уникайте участі в OTC-операціях, таких як "покупка іноземної валюти" або "хеджування валютних курсів".
Використання криптовалют як засобу отримання прибутку на різниці обмінних курсів шляхом надання транскордонних обмінних та платіжних послуг полягає у використанні спеціальних атрибутів криптовалют для обходу національного валютного нагляду та здійснення конвертації іноземної валюти та юанів через обмін «іноземної валюти, криптовалюти та юаня», що є замаскованою купівлею та продажем іноземної валюти. Індивідуальним інвесторам слід бути обережними, щоб уникнути притягнення до кримінальної відповідальності за злочин «незаконної підприємницької діяльності».
Два, суворо дотримуватися вимог регулювання особистих річних лімітів на купівлю іноземної валюти
На перший погляд, купівля та продаж криптовалют – це купівля або продаж криптовалют, але по суті це конвертація вартості валюти між іноземними валютами та юанями, що є купівлею та розрахунком у валюті. Відповідно до Детальних правил здійснення заходів щодо адміністрування індивідуальної іноземної валюти здійснюється управління щорічною загальною сумою валютних розрахунків та купівлі іноземної валюти вітчизняними фізичними особами. Щорічна загальна сума еквівалентна 50 000 доларів США на людину на рік відповідно.
Три, уникайте використання анонімних каналів поповнення
Для торгівлі криптовалютами вам слід вибрати платформу, яка має офіційний процес KYC і переконатися, що записи транзакцій прозорі. Через P2P, позабіржову торгівлю; послуги монетозмішувача; Відстежити легітимність джерела коштів складно, а якщо є підозра у відмиванні грошей або фінансуванні незаконної діяльності, платформа може заморозити рахунок, що призведе до втрати коштів. Крім того, анонімні канали легко можуть бути використані хакерами, а безпека коштів користувачів не може бути гарантована.
Чотири, зберігайте законні документи
Якщо ви навчаєтеся за кордоном, ви можете надати лист-підтвердження зарахування, повідомлення про оплату навчання та інші допоміжні матеріали, щоб довести законність використання криптовалюти. Якщо ви громадянин, який працює в Китаї, ви можете зберегти трудовий договір, довідку про заробітну плату, довідку про сплату податків тощо, щоб довести, що ви не купуєте та не продаєте криптовалюти як бізнес.
Заключення
Криптовалюта сама по собі не є "первородним гріхом". Проблема полягає в тому, чи є трансакції між країнами, ухилення від обміну, анонімність, ухилення від регулювання. Як тільки ці дії пов'язані з незаконною діяльністю, відмиванням грошей чи валютним контролем, це може перетворитися на червону лінію.
Не страшно не знати закони, страшно діяти в стані «невігласа не боїться» і входити в сіру зону. Незалежно від того, чи є ви особистим інвестором або фахівцем, перед участю в торгах криптоактивами ви повинні чітко розуміти правові межі та уникати непотрібних кримінальних ризиків.