أثارت حمى عملة الميم مخاطر ضريبية، وتحذر حالات ICO من أهمية الامتثال

robot
إنشاء الملخص قيد التقدم

مشكلة الضرائب في سوق العملات الميمية: من خلال حالات ICO نرى مخاطر الامتثال

شهد عام 2024 صعود البيتكوين على الساحة المالية العالمية، كما أنه كان عامًا للاحتفال بعملات الميم. تظهر البيانات أن حوالي 75% من عملات الميم وُلِدَت هذا العام، واعتبارًا من أوائل ديسمبر، زادت معاملات عملات الميم بأكثر من 950%، وبلغت القيمة السوقية الإجمالية أكثر من 140 مليار دولار. لم تجلب هذه الحماسة جولة جديدة من الحماس لسوق العملات المشفرة فحسب، بل جذبت أيضًا المزيد من المستثمرين العاديين إلى مجال الأصول المشفرة.

أثارت ضجة عملة الميم ذكريات حول حمى ICO التي حدثت في الفترة التي سبقت عام 2017. في ذلك الوقت، أدى ظهور معيار ERC-20 إلى تقليل تكلفة إصدار الرموز بشكل كبير، وظهرت مشاريع تحقق مئات الأضعاف وآلاف الأضعاف، حيث تدفقت مليارات الدولارات إلى سوق ICO. أما هذا العام، فقد جعلت منصات الإطلاق مثل Pump.fun إصدار الرموز أكثر سهولة وإنصافًا، مما أثار عاصفة عملة الميم التي لا تزال مستمرة حتى الآن. على الرغم من أن ICO وعملة الميم تختلفان من الناحية التقنية والمنطقية، إلا أن المخاطر الضريبية المتعلقة بالامتثال التي تواجه المستثمرين والمشاريع قد تكون مماثلة.

في الجولة السابقة من حمى ICO ، واجه العديد من المستثمرين ومطوري المشاريع مشكلات ضريبية تتعلق بـ ICO. مع استمرار حمى عملات الميم ، أصبحت الامتثال الضريبي مرة أخرى القضية الأساسية التي يجب على مستثمري الأصول المشفرة ومصدري عملات الميم الانتباه إليها. ستستعرض هذه المقالة قضيتي Oyster و Bitqyck ، وهما حالتان تتعلقان بالتهرب الضريبي المرتبط بـ ICO ، لتوفير أفكار حول الامتثال الضريبي لمستثمري العملات الميم في حمى العملات.

مخطط عملة ميم للثراء: الفخاخ الضريبية القاتلة في سوق بقيمة 1400 مليار دولار

حالتان نموذجيتان لتهرب الضريبة من ICO

قضية Oyster: لم يتم الإبلاغ عن دخل العملة، وحُكم على المؤسس بالسجن أربع سنوات

تم إطلاق منصة بروتوكول Oyster من قبل برونو بلوك في سبتمبر 2017، بهدف تقديم خدمات تخزين البيانات اللامركزية. في أكتوبر 2017، أجرت المنصة عرضًا أوليًا للعملات الرقمية (ICO) وأصدرت عملة تُسمى Pearl (PRL). وقد تعهد المؤسس بعدم زيادة عرض PRL بعد ICO، وسيتم "قفل" العقد الذكي.

من خلال ICO، جمعت بروتوكول Oyster حوالي 3 ملايين دولار، وحققت إطلاق الشبكة الرئيسية. ومع ذلك، في أكتوبر 2018، استغل المؤسس ثغرة في العقد الذكي، وصنع بشكل غير قانوني كمية كبيرة من PRL جديدة وباعها في السوق، مما أدى إلى انهيار سعر PRL، لكن الأفراد حققوا أرباحًا ضخمة.

هذا الحدث أثار تحقيقات من قبل الجهات التنظيمية. في مسألة الضرائب، يعتقد المدعي العام أن Bruno Block لم يضر فقط بثقة المستثمرين، بل انتهك أيضًا التزامه الضريبي. من 2017 إلى 2018، قدم فقط حوالي 15000 دولار من الدخل في عام 2017، وفي عام 2018 لم يقدم إقرارًا ضريبيًا، لكنه أنفق ما لا يقل عن 12000000 دولار على شراء العقارات واليخوت وغيرها.

في النهاية، اعترف برونو بلوك بوقائع التهرب الضريبي، وحُكم عليه بالسجن لمدة أربع سنوات في أبريل 2023، ودفع تعويضات حوالي 5.5 مليون دولار للسلطات الضريبية.

قضية Bitqyck: لم يتم فرض ضرائب على إيرادات تحويل ICO، وحُكم على اثنين من المؤسسين بالسجن لمدة ثمان سنوات

تأسست شركة Bitqyck بواسطة Bruce Bise و Samuel Mendez، وأطلقت أولاً عملة Bitqy، مدعية أنها تقدم وسيلة بديلة للثروة "لأولئك الذين فاتهم البيتكوين"، وأجرت عرضًا أوليًا للعملة ICO في عام 2016. وعدت الشركة بأن كل عملة Bitqy تأتي مع 1/10 من الأسهم العادية للشركة، ولكنها في الواقع لم تخصص أبدًا الأسهم والأرباح الموعودة.

ثم أطلقت Bitqyck عملة BitqyM، وذكرت أن شراء هذه العملة يمكن أن يشارك في "أعمال تعدين البيتكوين"، لكن في الواقع لا توجد مرافق ذات صلة. من خلال هذه الوعود الزائفة، جمع Bise وMendez 24 مليون دولار من أكثر من 13000 مستثمر، تم استخدام معظمها للمصروفات الشخصية.

بالإضافة إلى خداع المستثمرين، تواجه Bitqyck أيضًا اتهامات بالتهرب الضريبي. من 2016 إلى 2018، كسب Bise وMendez ما لا يقل عن 9.16 مليون دولار من خلال إصدار Bitqy وBitqyM، ولكنهم أبلغوا عن دخل منخفض إلى السلطات الضريبية، مما تسبب في خسارة ضريبية تزيد عن 1.6 مليون دولار. في عام 2018، كسبت شركة Bitqyck ما لا يقل عن 3.5 مليون دولار من المستثمرين، لكنها لم تقدم أي إقرارات ضريبية.

في النهاية، اعترف بيس ومنديز بالذنب في سبتمبر وأكتوبر 2021، وحُكِم عليهما بالسجن لمدة 50 شهرًا بتهمة التهرب الضريبي، ويتحمل كل منهما مسؤولية مشتركة قدرها 1.6 مليون دولار.

شرح مفصل للمسائل الضريبية المتعلقة بالقضيتين

تتمثل إحدى القضايا الأساسية في قضيتين Oyster و Bitqyck في الامتثال الضريبي لإيرادات ICO. حصل بعض المصدّرين على إيرادات ضخمة من خلال الاحتيال على المستثمرين أو غيرها من الوسائل غير المشروعة، ومع ذلك قاموا بالإبلاغ عن عوائد منخفضة أو لم يقدموا إقرارات ضريبية، مما أثار مشاكل الامتثال الضريبي.

كيف تحدد القوانين الأمريكية التهرب الضريبي؟

في الولايات المتحدة، يُعتبر التهرب الضريبي جريمة خطيرة، حيث يشير إلى اتخاذ وسائل غير قانونية بشكل متعمد لتقليل الضرائب المستحقة، وعادة ما يظهر ذلك من خلال إخفاء الدخل، والمبالغة في النفقات، وعدم الإبلاغ أو عدم دفع الضرائب في الوقت المحدد. وفقًا للمادة 7201 من قانون الضرائب الفيدرالي الأمريكي، يُعتبر التهرب الضريبي جريمة اتحادية، وقد يواجه الأفراد عقوبة تصل إلى 5 سنوات في السجن وغرامة تصل إلى 250,000 دولار، بينما قد تواجه الكيانات غرامة تصل إلى 500,000 دولار.

يتطلب تكوين جريمة التهرب الضريبي ما يلي: ( عدم دفع ضرائب كبيرة؛ ) تنفيذ سلوك نشط للتهرب الضريبي؛ ( وجود نية ذاتية للتهرب الضريبي. عادة ما تتضمن التحقيقات في التهرب الضريبي تتبع وتحليل المعاملات المالية، مصادر الدخل، وتدفقات الأصول. في مجال العملات المشفرة، بسبب خصائصها المجهولة واللامركزية، فإن سلوك التهرب الضريبي أكثر عرضة للحدوث.

) سلوكيات ضريبية في القضيتين

في الولايات المتحدة، قد تتعلق كل مرحلة من مراحل الطرح الأولي للعملة (ICO) بالالتزامات الضريبية. يجب على فريق المشروع الامتثال لمتطلبات الامتثال الضريبي عند جمع الأموال من خلال ICO، حيث يمكن اعتبار الأموال التي تم جمعها من ICO كإيرادات مبيعات أو جمع رأس المال. يتحمل المستثمرون أيضًا التزامات ضريبية عند الحصول على الرموز من خلال ICO، خاصة عندما يحصلون على مكافآت أو توزيعات مجانية، حيث ستعتبر هذه مكاسب رأس المال ويتعين دفع ضريبة مكاسب رأس المال.

(# سلوك التهرب الضريبي في قضية Oyster

في قضية Oyster، استخدم المؤسس برونو بلوك ثغرة في العقد الذكي لصنع كميات كبيرة من PRL وبيعها، محققًا أرباحًا ضخمة ولكنه لم يلتزم بواجبات دفع الضرائب، مما انتهك أحكام المادة 7201 من قانون الضرائب الفيدرالي.

بالنسبة لما إذا كان يجب فرض ضرائب على سك الرموز، لا يوجد حتى الآن إجماع. هناك آراء تعتبر أن سك الرموز مشابه للتعدين، ويجب فرض ضرائب عليه. ولكن في الواقع، يجب أن يعتمد ما إذا كانت العائدات من السك خاضعة للضريبة على السيولة السوقية للرموز. إذا كانت السوق تتمتع بسيولة معينة، فإن هذه الرموز ستكتسب قيمة سوقية، ويجب اعتبار عائدات السك كدخل خاضع للضريبة.

)# سلوك التهرب الضريبي في قضية Bitqyck

تتعلق تصرفات التهرب الضريبي في قضية Bitqyck بالوعود الكاذبة للمستثمرين والتحويلات غير القانونية لجمع الأموال. استخدم المؤسسون معظم أموال ICO للنفقات الشخصية، مما يعادل في الواقع تحويل أموال المستثمرين إلى دخل شخصي.

وفقًا للقانون الأمريكي، يتم تضمين جميع الدخل الخاضع للضرائب، سواء كان دخلًا قانونيًا أو غير قانوني. فشل مؤسس قضية Bitqyck في الإبلاغ عن الدخل غير القانوني المحول من الأموال التي تم جمعها من ICO كدخل، مما يعد انتهاكًا مباشرًا للقوانين الضريبية.

نصائح لمشاركي سوق عملات الميم

مع ازدهار سوق عملات الميم، حقق العديد من المهنيين في الصناعة عوائد ضخمة. ومع ذلك، كما يتضح من قضايا التهرب الضريبي في ICO، في هذا السوق المليء بأساطير الثروة، يجب علينا ألا نركز فقط على الابتكار التكنولوجي وفرص السوق، بل يجب أن نولي أيضًا اهتمامًا كبيرًا للامتثال الضريبي.

  1. فهم المسؤوليات الضريبية لإصدار عملة ميم، وتجنب المخاطر القانونية. على الرغم من أن إصدار عملة ميم يختلف عن جمع الأموال المباشر من خلال ICO، إلا أنه يجب دفع الضرائب على الأرباح الرأسمالية ذات الصلة عند بيع الرموز عند ارتفاع قيمتها. على الرغم من أنه يمكن إصدار عملة ميم بشكل مجهول على السلسلة، إلا أن ذلك لا يعني أنه يمكن تجنب التدقيق الضريبي. الالتزام بالقوانين الضريبية هو أفضل وسيلة لتجنب المخاطر.

  2. التركيز على عملية تداول عملة الميم، وضمان شفافية سجلات التداول. نظرًا لأن سوق عملة الميم يتمتع بالتحكم العالي، قد تكون عمليات التداول متكررة للغاية. يجب على المستثمرين الاحتفاظ بسجلات تداول مفصلة، واستخدام برامج إدارة الأصول المشفرة المتخصصة والإبلاغ الضريبي، لضمان وجود آثار لجميع عمليات الشراء والبيع والتحويل والأرباح، وتجنب أي نزاعات ضريبية محتملة.

  3. متابعة تطورات قوانين الضرائب، والتعاون مع محترفي الضرائب. لا تزال أنظمة الضرائب المتعلقة بالأصول المشفرة في مختلف البلدان في مراحلها الأولى، وقد تخضع لتعديلات متكررة. يجب على مستثمري ومصدري عملات الميم أن يبقوا على اطلاع دائم بتطورات قوانين الضرائب في بلدهم، وأن يسعوا للحصول على آراء محترفي الضرائب عند الضرورة، لاتخاذ أفضل القرارات الضريبية.

بالمجمل، على الرغم من أن سوق عملات الميم يتمتع بتأثير ثروة كبير، إلا أنه يرافقه جولة جديدة من التحديات القانونية ومخاطر الامتثال. يجب على المشاركين أن يدركوا جيدًا المخاطر الضريبية ذات الصلة، وأن يظلوا حذرين وحساسين في سوق معقد ومتغير، لتقليل المخاطر والخسائر غير الضرورية.

MEME-8.45%
شاهد النسخة الأصلية
قد تحتوي هذه الصفحة على محتوى من جهات خارجية، يتم تقديمه لأغراض إعلامية فقط (وليس كإقرارات/ضمانات)، ولا ينبغي اعتباره موافقة على آرائه من قبل Gate، ولا بمثابة نصيحة مالية أو مهنية. انظر إلى إخلاء المسؤولية للحصول على التفاصيل.
  • أعجبني
  • 5
  • مشاركة
تعليق
0/400
PumpBeforeRugvip
· 07-30 22:23
خداع الناس لتحقيق الربح
شاهد النسخة الأصليةرد0
RektRecordervip
· 07-30 22:20
مرة أخرى، ذروة جديدة للحمقى
شاهد النسخة الأصليةرد0
DegenApeSurfervip
· 07-30 22:17
هل حقاً يجب أن أذهب وأعود مرة أخرى meme؟
شاهد النسخة الأصليةرد0
WhaleMinionvip
· 07-30 22:09
又来 خــداع الناس لتحقيق الربح~
شاهد النسخة الأصليةرد0
VCsSuckMyLiquidityvip
· 07-30 22:01
هذه الموجة من الميم ستستغل بغباء.
شاهد النسخة الأصليةرد0
  • تثبيت